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Amortização de juros
Amortização é um processo financeiro pelo qual uma divida ou obrigação é paga progressivamente por meio de prestações. Essas prestações são a soma de duas partes: a amortização ou devolução do principal emprestado e os juros correspondentes aos saldos do empréstimo ainda não amortizado.
O termo carência designa o período que vai desde a data de concessão do empréstimo ate a data em que será paga a primeira prestação. Esse período é negociado entre o credor e o devedor. Qualquer sistema de amortização pode ter ou não um prazo de carência.
Originado na França, sec. XIX e homenageia o Inglês Richard Price, que incorporou a teoria do juro composto as amortizações de empréstimos, no sec. XVII. O SAF é caracterizado por pagamentos de prestações iguais, periódicas e sucessivas. Os juros incidem sobre o saldo devedor que, por sua vez, decresce a medida que as prestações são pagas, eles são decrescentes e as amortizações são crescentes. Para melhor entendimento, abaixo exemplo: Valor Empréstimo (PV):60.000 Período: 6 meses Taxa: 0,64% a.m
AMORTIZAÇÃO TAXA DE FRANCÊS
(PRICE)
Período Saldo Devedor Amortização Juros Prestação
0 R$ 60.000,00 - - -
1 R$ 50.158,81 R$ 9.841,19 R$ 384,00 R$ 10.225,19
2 R$ 40.254,64 R$ 9.904,17 R$ 321,02 R$ 10.225,19
3 R$ 30.287,08 R$ 9.967,56 R$ 257,63 R$ 10.225,19
4 R$ 20.255,72 R$ 10.031,35 R$ 193,84 R$ 10.225,19
5 R$ 10.160,17 R$ 10.095,55 R$ 129,64 R$ 10.225,19
6 R$ 0,00 R$ 10.160,17 R$ 65,03 R$ 10.225,19
Total R$ 211.116,42 R$ 59.999,99 R$ 1.351,16 R$ 61.351,14
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SISTEMA DE AMORTIZAÇÃO CONSTANTE (SAC)
Tem como característica básica serem as amortizações dos principais sempre iguais (ou constantes) em todo o prazo de operação. O valor da amortização é facilmente obtido mediante a divisão do capital emprestado pelo numero de prestações, os juros incidem sobre o saldo devedor, cujo montante decresce após o pagamento de cada amortização, assumem valores decrescentes nos períodos.
Abaixo exemplo:
Empréstimo: R$ 60.000
Período: 6 meses
Taxa: 0,64% a.m
TAXA DE AMORTIZAÇÃO CONSTANTE(SAC)
Período Saldo Devedor Amortização Juros Prestação
0 R$ 60.000,00 - - -
1 R$ 50.000,00 R$ 10.000,00 R$ 384,00 R$ 10.384,00
2 R$ 40.000,00 R$ 10.000,00 R$ 320,00 R$ 10.320,00
3 R$ 30.000,00 R$ 10.000,00 R$ 256,00 R$ 10.256,00
4 R$ 20.000,00 R$ 10.000,00 R$ 192,00 R$ 10.192,00
5 R$ 10.000,00 R$ 10.000,00 R$ 128,00 R$ 10.128,00
6 R$ 0,00 R$ 10.000,00 R$ 64,00 R$ 10.064,00
Total R$ 210.000,00 R$ 60.000,00 R$ 1.344,00 R$ 61.344,00
Diante dos dois sistemas de financiamentos analisados, concluímos que o SAC é melhor.
Devido cobrar menos juros que o SAF.
Daiane Silva Fernandes
Lorraine Cristina
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Parabéns aos alunos pela iniciativa! Isso sim era um assunto que todos os brasileiro deveriam entender para não serem passados para traz na hora de fazer um financiamento ou empréstimo.
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